SuSa-Simulation
Ihre Summen- und Saldenliste als Simulator
Verändern Sie Erlöse, Kosten und Zahlungsziele per Schieberegler. Sie sehen sofort, wie sich Ergebnis, gebundenes Kapital und Liquidität verschieben. Alle Berechnungen laufen in diesem Browser. Die Datei überträgt und speichert keine Daten.
Stellschrauben
Gebundenes Kapital
Prüfprotokoll und Annahmen
Was gelesen und geprüft wurde
- 160 Sachkonten auf 5 Blatt gelesen, davon 93 Erfolgskonten. Zeitraum: Januar bis März 2016 (3 Monate). Kontenrahmen: SKR 04, laut Dokument.
- In Ordnung: Bei 160 von 160 Konten ergibt EB-Wert plus Soll minus Haben den Saldo.
- In Ordnung: Die Salden aller Konten gleichen sich aus.
- In Ordnung: Die Zeile „Summe Sachkonten“ stimmt mit den gelesenen Konten überein.
- In Ordnung: Abgleich mit der BWA im selben Dokument: 31 von 31 Zeilen stimmen überein.
- Liquide Mittel im Ausgang: 1600 Kasse 2.878 €; 1700 Dexia Bank Berlin 17.503 €; 1800 Aareal Bank Frankfurt -92.932 €; 1801 VR-Bank EHH 2.548 €; 1830 Evenord-Bank Nürnberg -27.077 €; 1890 Finanzmittelanlagen kurzfr. Disposition 524.181 €.
Wie der Simulator rechnet
- Erfolgsrechnung: Jede BWA-Zeile ist die Summe ihrer Konten. Die Zuordnung folgt den Kontenbereichen des SKR 04 für die DATEV-BWA (Form 01). Eine kanzleieigene BWA-Form kann Konten anders zuordnen.
- Regler einer Zeile: Er verändert alle Konten der Zeile im gleichen Verhältnis. Einzelne Konten stellen Sie im Aufriss der Zeile ein.
- Steuern: Voreingestellt bleiben die gebuchten Steuern unverändert. Das sind in der Regel Vorauszahlungen. Wahlweise rechnet der Simulator mit einem Steuersatz auf ein positives Ergebnis vor Steuern.
- Laufzeiten: Sie beruhen auf den kumulierten Werten und 30 Tagen je Monat. Debitorenlaufzeit: Forderungen aus Lieferungen und Leistungen geteilt durch den Sollumsatz der Forderungskonten je Tag. Kreditorenlaufzeit: Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen geteilt durch den Habenumsatz der Verbindlichkeitskonten je Tag. Lagerreichweite: Vorräte geteilt durch Material und Wareneinkauf je Tag.
- Liquidität: Ausgangspunkt sind die Salden von Kasse, Banken und kurzfristigen Finanzanlagen. Die Veränderung ergibt sich aus der Ergebnisänderung, den nicht zahlungswirksamen Abschreibungen und dem Auf- oder Abbau von Forderungen, Vorräten und Verbindlichkeiten. Mehr Vorräte binden im Modell Geld, verändern das Ergebnis aber nicht.
- Nicht abgebildet sind Tilgungen, Investitionen, Ausschüttungen, die Zahlungstermine von Steuern und Umsatzsteuer sowie Abschlussbuchungen.
- Hochrechnung: Die kumulierten Werte werden linear auf zwölf Monate hochgerechnet. Saisonverläufe bleiben unberücksichtigt.
- Eigenkapitalquote: überschlägig aus den Salden der SuSa, ohne die Umgliederungen eines Jahresabschlusses.
Erstellt mit SuSaSi auf finsi.io · Keine Speicherung, keine Übertragung ·